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Normativa de blanqueo de capitales para sujetos obligados no financieros

La Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros ha emitido Resolución No. I-REG-002-017, mediante la que desarrolla normas de la Ley 23 de 2015 (“Que adopta medidas para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, y dicta otras disposiciones”).

A quiénes les aplica

Esta resolución es de aplicación únicamente a los Sujetos Obligados No Financieros, según los define la Ley 23 de 2015, es decir:

  1. Empresas de la Zona Libre de Colón, empresas establecidas en la Agencia Panamá-Pacífico, Zona Franca de Barú, la Bolsa de Diamantes de Panamá y zonas francas.
  2. Empresas de remesas de dinero.
  3. Casinos, juegos de suerte y azar y organización de sistemas de apuestas y otros establecimientos físicos o telemáticos que desarrollan estos negocios a través de Internet.
  4. Empresas promotoras, agente inmobiliario y corredoras de bienes raíces, cuando estos se involucren en transacciones para sus clientes concernientes a la compra y venta de bienes inmobiliarios.
  5. Empresas dedicadas al ramo de la construcción: empresas contratistas generales y contratistas especializadas.
  6. Empresas de transporte de valores.
  7. Casas de empeño.
  8. Empresas dedicadas a la comercialización de metales preciosos y empresas dedicadas a la comercialización de piedras preciosas, en cualquiera de sus formas, sea mediante la entrega física o compra de contratos a futuro.
  9. Lotería Nacional de Beneficencia.
  10. Correos y Telégrafos Nacionales de Panamá.
  11. Sociedades anónimas de ahorros y préstamos para la vivienda.
  12. Casas de cambio, en cualquiera de sus formas, ya sea mediante la entrega física o compra de contratos a futuro, sea o no su actividad principal.
  13. Empresas dedicadas a la compra y venta de autos nuevos y usados.
  14. Banco de Desarrollo Agropecuario.
    Banco Hipotecario Nacional.
  15. Actividades realizadas por profesionales según lo describe el artículo 24 de la Ley 23 de 2015.

Breve resumen de la Resolución I-REG-002-017

El artículo 1 declara que el objeto es establecer una guía que enmarca las obligaciones de los sujetos obligados no financieros para la aplicación de las normas legales vigentes en materia de blanqueo de capitales.

El artículo 3 establece la obligación de registro de la persona de enlace de los sujetos obligados no financieros, con la Unidad de Análisis Financiero (UAF) mediante el Formulario Actualización de Datos de Sujetos Obligados (ADSO), a través del sitio web: www.adsoenlinea.gob.pa.

Los artículos 4-8 desarrollan la identificación adecuada del cliente, la debida diligencia básica, la debida diligencia ampliada y la debida diligencia simplificada, así como los criterios para la correcta identificación del beneficiario final.

El artículo 9 contempla el deber de los sujetos obligados no financieros de adoptar debida diligencia ampliada para clientes que sean personas políticamente expuestas (PEP).

Hay otras normas sobre el reporte de operaciones sospechosas a la UAF, los reportes de transacciones en efectivo o cuasi-efectivo que sobrepasen diez mil dólares (USD10,000.00), la obligación de los sujetos obligados no financieros de capacitar a su personal que desempeña funciones de trato con clientes, recepción de dinero, procesamiento de transacciones, y otras que pueden resultar sensibles en materia de blanqueo de capitales.

Esta resolución entró en vigencia con su promulgación que se dio el día lunes 10 de abril de 2017 en Gaceta Oficial No. 28,255.